Kāda ir atšķirība starp faktoringu ar regresu un bez regresa?

Faktorings ir finanšu darbības veids tirdzniecības jomā, ko veic ražotāji un piegādātāji, kas nozīmē trīs pušu pastāvēšanu. Finansēšanas līgumu klasifikācija ir balstīta uz riska saistību piešķiršanu . Galvenā atšķirība ir kompensējošā puse.

Faktorings bez regresa

Veicot šāda veida darījumus, debitoru parādu nemaksāšanas risku sedz uzņēmums, kas finansē procesu. Finanšu aģents darbojas kā debitoru parādu un prasījumu tiesības. Saskaņā ar līgumu uzņēmums nevar pieprasīt no klienta parādu samaksu. Šajā sakarā pārdevējs nav atbildīgs, ja pircējs nav samaksājis parādu.

Pārdevēja ekonomiskais labums šīs operācijas apstākļos ir acīmredzams. Tomēr faktors, kas padara lēmumu par uzturēšanas līguma noslēgšanu uz savu atbildību, apdrošinās pret klienta nemaksāšanu par parādu. Šim nolūkam procentus par darījumu var pārvērtēt vai sākotnējo minimumu, kas tiek izmaksāts aizdevējam, var ierobežot. Pārējie līdzekļi, ko pārdevējs saņem tikai pēc tam, kad pircējs ir pilnībā atmaksājis parādu. Līgumā var būt iekļauta klauzula par komisijas maksas pārrēķināšanu, ja parādnieks to atmaksā agri.

Neiespējamība iekasēt parādu no pircēja var nodarīt kaitējumu ieguldītājai sabiedrībai par to summu, ko tas maksā piegādātājam.

Regresijas faktorings

Šāda plāna līgums nozīmē, ka kreditors ir pilnībā atbildīgs par parādnieka saistību neizpildi. Faktiski regresīvā finansēšanas darbība ir aizdevums uzņēmumam par tās debitoru parādu summu. Uzņēmums, kas ir faktors, aizdod savus līdzekļus izmantošanai par noteiktu procentu. Neatkarīgi no tā, vai pircējs atgriež parādu vai nē, pārdevējam ir pienākums noteikt koeficientu noteiktā termiņā.

Divu veidu darījumu kopīgās iezīmes

Prasības tiesību nodošanas operācijas īpatnība ir tā, ka piegādātājs garantē naudas līdzekļu saņemšanu par piegādātajiem produktiem vai sniegtajiem pakalpojumiem noteiktā laika periodā. Noslēdzot līgumu, skaidri tiek noteikti maksāšanas noteikumi. Maksājuma atlikšana ir iespējama, ja pamatsummu dzēš tūlīt pēc piegādes. Atlikušo summu var atmaksāt saskaņā ar grafiku. Šajā gadījumā piegādātājam nav jāgaida maksājums no pircēja. Šo atbildību uzņemas finansēšanas uzņēmums.

Atliktais maksājums piegādātāju var izmantot kā galveno konkurences faktoru klientu piesaistīšanai. No organizācijas ieguldītāja saņemtie līdzekļi, piegādātājam ir tiesības nekavējoties izmantot apritē.

Parastā darījuma ar pircēju apstākļos konta turētājs iepriekš nezina, vai klients izpildīs noteiktos maksāšanas nosacījumus.

Faktoringa operāciju priekšrocības:

  • Piegādātāja uzņēmumam nav pienākuma atmaksāt saņemto naudu kā maksājumu, jo banka atlīdzina savus pakalpojumus par darījuma komisijas kontu. Tas izņem šos līdzekļus no klientu maksājumiem.
  • Piegādātājam ir tiesības noslēgt faktoringa līgumu uz ilgu laiku, nodrošinot sevi pret negodīgiem pircējiem.
  • Ar pārdošanas apjoma pieaugumu palielinās saņemto naudas maksājumu apjoms.

Faktoringa process atbrīvo piegādātāju no debitoru parādu pieauguma, palielina naudas summu uzņēmuma apgrozījumā. Šajā gadījumā uzņēmums neizmanto aizdevumu pakalpojumus, maksājot tikai procentus par darījumu. Banka veic parāda piedziņas funkciju.

Atšķirības starp diviem faktoringa veidiem

Faktoringa atšķirību galvenā iezīme ar regresu un bez tā ir puse, kas ir atbildīga par pircēja maksājumu noteikumu pārkāpumu. Pirmajā gadījumā piegādātājs uzņemas visus riskus, otrā - faktoringa organizācija.

Pastāv arī atšķirības starp abiem darījumu veidiem:

  1. Atalgojuma koeficienta procentuālā daļa . Regresīvās izvēles gadījumā banka piegādā piegādātājam 95% no pārdošanas apjoma. Šajā gadījumā klientam ir pienākums atgūt visas līguma izmaksas. Šajā gadījumā piegādātājam rodas zaudējumi 5 procentu apmērā, kā arī pilnībā uzņemas risku, ka klients nemaksā parādu. Ar procesu bez regresa, maksimālais bankas finansējums ir 70 procenti no pārdošanas apjoma. Finanšu sabiedrība iekasē līdzekļus no paša parādnieka, tad sniedz galīgo maksājumu piegādātājam. Faktorings bez klienta pieprasījuma ir dārgāks darījuma veids, bet tas atbrīvo to no iespējamiem zaudējumiem, kas saistīti ar parādnieka atteikumu atmaksāt esošo parādu.
  2. Klientu bāze . Prasību nodošanas gadījumā, piegādātājs var nosūtīt jebkuru, pat jauniem klientiem, jo ​​tie ir atbildīgi par tiem. Atgūšanas tiesību nodošanas metode bez regresa ietver bankas rūpīgu klientu bāzes analīzi. Šaubu gadījumā bankai ir tiesības palielināt komisijas maksu, lai kompensētu neparedzētus riskus vai apmaksātu līdzekļus mazākos apjomos.
  3. Faktorings ar regresiju neprasa lielu dokumentu skaitu un ir konsekvents īsā laikā.
  4. Iespējas, kas nav regresa prasība, izmanto vienkāršotu darba shēmu un minimālus kreditoru riskus.

Darījuma dalībnieku mijiedarbības noteikumi ir skaidri norādīti faktoringa līgumā, jo likuma normas neierobežo finanšu darbības šajā jomā. Banku piesaistīšana tirdzniecības dalībnieku attiecību regulēšanai veicina pārdevēju apgrozāmā kapitāla pieaugumu un uzņēmējdarbības attīstību kopumā.

Ieteicams

Kas ir labāk izvēlēties Metformin vai Glyukofazh - salīdzināšanas līdzekļus
2019
Toyota Fortuner vai Prado: auto salīdzinājums un kas ir labāks?
2019
Kas ir labāks "Piracetam" vai "Cerebrolysin" un kā tie atšķiras
2019